目 录
第一部分 沈阳市财政事务服务中心概况
一、 主要职责
二、 机构设置
第二部分 沈阳市财政事务服务中心2023年单位预算公开表
表1.收支预算总表
表2.收入预算总表
表3.支出预算总表
表4.财政拨款收支预算总表
表5.一般公共预算支出表
表6.一般公共预算基本支出表
表7.一般公共预算“三公”经费支出表
表8.政府性基金预算支出表
表9.项目支出预算表
表10.支出功能分类预算表
表11.支出经济分类预算表（政府预算）
表12.支出经济分类预算表（部门预算）
表13.债务支出预算表
表14.政府采购支出预算表
表15.政府购买服务支出预算表
表16.部门（单位）整体绩效目标表
表17.部门预算项目（政策）绩效目标表
第三部分 沈阳市财政事务服务中心2023年单位预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 沈阳市财政事务服务中心概况
一、主要职责
负责沈阳市政府投资引导基金年度投资总体方案编制、绩效评价等工作。受市财政局委托，依法依规对财政性资金安排的基本建设投资项目进行预、结算评审。负责相关财政财经理论的研究工作。协助政府债务管理部门管理政府债务系统数据，协助财政行政部门做好政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台管理工作。负责配合开展注册会计师和资产评估行业党建相关工作；承担注册会计师继续教育、非执业注册会计师会员管理等事务性工作。负责会计人员信息管理及继续教育、日常咨询工作。承担主管部门交办的其他工作。
二、机构设置
沈阳市财政事务服务中心为纳入沈阳市财政局2023年部门预算编制范围的二级预算单位。内设8个部，包括：
1. 办公室
2. 党群工作部（人力资源部）
3. 政府投资基金管理部
4. 政府投资项目预决算评审部
5. 财政科学研究所
6. 政府融资事务部
7. 注册会计师和资产评估服务部
8. 会计服务部（沈阳会计博物馆）
第二部分 沈阳市财政事务服务中心
2023年单位预算公开表
收支预算总表 | |||
表1 | |||
单位：万元 | |||
收 入 | 支 出 | ||
项 目 | 预算数 | 项 目 | 预算数 |
一、一般公共预算拨款收入 | 3,919.78 | 一、一般公共服务支出 | 3,629.68 |
二、政府性基金预算拨款收入 | 二、社会保障和就业支出 | 131.98 | |
三、国有资本经营预算拨款收入 | 三、卫生健康支出 | 48.84 | |
四、财政专户管理资金收入 | 四、住房保障支出 | 175.23 | |
五、单位资金收入 | 65.95 | ||
本年收入合计 | 3,985.73 | 本年支出合计 | 3,985.73 |
上年结转结余 | 年终结转结余 | ||
收 入 总 计 | 3,985.73 | 支 出 总 计 | 3,985.73 |
收入预算总表 | |||||||||||||
表2 | |||||||||||||
单位:万元 | |||||||||||||
单位名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | ||
合计 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | |||||||||
516002 沈阳市财政事务服务中心 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | |||||||||
支出预算总表 | ||||||
表3 | ||||||
单位：万元 | ||||||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
小计 | 人员经费 | 公用经费 | ||||
合计 | 3,985.73 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 | 2,625.32 | |
516002 | 沈阳市财政事务服务中心 | 3,985.73 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 | 2,625.32 |
201 | 一般公共服务支出 | 3,629.68 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | 2,625.32 |
20106 | 财政事务 | 3,629.68 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | 2,625.32 |
2010650 | 事业运行 | 1,004.36 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | |
2010699 | 其他财政事务支出 | 2,625.32 | 2,625.32 | |||
208 | 社会保障和就业支出 | 131.98 | 131.98 | 129.77 | 2.21 | |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 131.98 | 131.98 | 129.77 | 2.21 | |
2080502 | 事业单位离退休 | 7.90 | 7.90 | 5.69 | 2.21 | |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 124.08 | 124.08 | 124.08 | ||
210 | 卫生健康支出 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||
2101102 | 事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||
221 | 住房保障支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||
22102 | 住房改革支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||
2210201 | 住房公积金 | 136.26 | 136.26 | 136.26 | ||
2210203 | 购房补贴 | 38.97 | 38.97 | 38.97 | ||
财政拨款收支预算总表 | ||||||||||
表4 | ||||||||||
单位：万元 | ||||||||||
收 入 | 支 出 | |||||||||
项 目 | 预算数 | 项 目 | 预算数 | |||||||
一、本年收入 | 3,919.78 | 一、本年支出 | 3,919.78 | |||||||
（一）一般公共预算拨款收入 | 3,919.78 | (一)一般公共服务支出 | 3,563.73 | |||||||
（二）政府性基金预算拨款收入 | (二)社会保障和就业支出 | 131.98 | ||||||||
（三）国有资本经营预算拨款收入 | (三)卫生健康支出 | 48.84 | ||||||||
二、上年结转 | (四)住房保障支出 | 175.23 | ||||||||
（一）一般公共预算拨款收入 | ||||||||||
（二）政府性基金预算拨款收入 | ||||||||||
（三）国有资本经营预算拨款收入 | ||||||||||
二、年终结转结余 | ||||||||||
收 入 总 计 | 3,919.78 | 支 出 总 计 | 3,919.78 | |||||||
一般公共预算支出表 | ||||||||||
表5 | ||||||||||
单位：万元 | ||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 本年一般公共预算支出 | ||||||||
合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||||||
小计 | 人员经费 | 公用经费 | ||||||||
合计 | 3,919.78 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 | 2,559.37 | |||||
516002 | 沈阳市财政事务服务中心 | 3,919.78 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 | 2,559.37 | ||||
201 | 一般公共服务支出 | 3,563.73 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | 2,559.37 | ||||
20106 | 财政事务 | 3,563.73 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | 2,559.37 | ||||
2010650 | 事业运行 | 1,004.36 | 1,004.36 | 865.03 | 139.33 | |||||
2010699 | 其他财政事务支出 | 2,559.37 | 2,559.37 | |||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 131.98 | 131.98 | 129.77 | 2.21 | |||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 131.98 | 131.98 | 129.77 | 2.21 | |||||
2080502 | 事业单位离退休 | 7.90 | 7.90 | 5.69 | 2.21 | |||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 124.08 | 124.08 | 124.08 | ||||||
210 | 卫生健康支出 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||
2101102 | 事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||
221 | 住房保障支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||||||
22102 | 住房改革支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||||||
2210201 | 住房公积金 | 136.26 | 136.26 | 136.26 | ||||||
2210203 | 购房补贴 | 38.97 | 38.97 | 38.97 | ||||||
一般公共预算基本支出表 | ||||
表6 | ||||
单位：万元 | ||||
部门预算支出经济分类科目 | 本年一般公共预算基本支出 | |||
科目编码 | 科目名称 | 合计 | 人员经费 | 公用经费 |
合计 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 | |
516002 | 沈阳市财政事务服务中心 | 1,360.41 | 1,218.87 | 141.54 |
301 | 工资福利支出 | 1,158.38 | 1,158.38 | |
30101 | 基本工资 | 335.03 | 335.03 | |
30102 | 津贴补贴 | 265.96 | 265.96 | |
30107 | 绩效工资 | 234.68 | 234.68 | |
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 124.08 | 124.08 | |
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 49.32 | 49.32 | |
30112 | 其他社会保障缴费 | 6.34 | 6.34 | |
30113 | 住房公积金 | 136.26 | 136.26 | |
30199 | 其他工资福利支出 | 6.71 | 6.71 | |
302 | 商品和服务支出 | 141.54 | 141.54 | |
30201 | 办公费 | 7.95 | 7.95 | |
30205 | 水费 | 10.60 | 10.60 | |
30206 | 电费 | 10.60 | 10.60 | |
30207 | 邮电费 | 21.20 | 21.20 | |
30208 | 取暖费 | 3.93 | 3.93 | |
30211 | 差旅费 | 6.36 | 6.36 | |
30213 | 维修（护）费 | 1.06 | 1.06 | |
30216 | 培训费 | 0.50 | 0.50 | |
30217 | 公务接待费 | 0.80 | 0.80 | |
30228 | 工会经费 | 8.77 | 8.77 | |
30229 | 福利费 | 0.65 | 0.65 | |
30231 | 公务用车运行维护费 | 6.00 | 6.00 | |
30299 | 其他商品和服务支出 | 63.12 | 63.12 | |
303 | 对个人和家庭的补助 | 60.49 | 60.49 | |
30302 | 退休费 | 60.49 | 60.49 | |
一般公共预算“三公”经费支出表 | |||||||||||
表7 | |||||||||||
单位：万元 | |||||||||||
2022预算数 | 2023预算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | ||||||
7.50 | 6.00 | 6.00 | 1.50 | 6.80 | 6.00 | 6.00 | 0.80 | ||||
政府性基金预算支出表 | ||||
表8 | ||||
单位：万元 | ||||
科目编码 | 科目名称 | 本年政府性基金预算支出 | ||
合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
合计 | ||||
备注：如此表为空表，则表示部门无政府性基金预算安排的支出。 | ||||
项目支出预算表 | ||||||||||||||
表9 | ||||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||||
单位名称 | 项目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | 2,625.32 | 2,625.32 | 2,559.37 | 65.95 | ||||||||||
沈阳市财政事务服务中心 | 2,625.32 | 2,625.32 | 2,559.37 | 65.95 | ||||||||||
全市基建项目审核工作经费 | 35.00 | 35.00 | 35.00 | |||||||||||
财政科研工作经费 | 6.04 | 6.04 | 6.04 | |||||||||||
注册会计师行业党建活动经费支出 | 18.33 | 18.33 | 18.33 | |||||||||||
办公设备更新 | 65.95 | 65.95 | 65.95 | |||||||||||
城建维护-政府投资项目审核经费 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | |||||||||||
支出功能分类预算表 | ||||||||||||||
表10 | ||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | ||||||||||
3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | |||||||||||
201 | 一般公共服务支出 | 3,629.68 | 3,629.68 | 3,563.73 | 65.95 | |||||||||
20106 | 财政事务 | 3,629.68 | 3,629.68 | 3,563.73 | 65.95 | |||||||||
2010650 | 事业运行 | 1,004.36 | 1,004.36 | 1,004.36 | ||||||||||
2010699 | 其他财政事务支出 | 2,625.32 | 2,625.32 | 2,559.37 | 65.95 | |||||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 131.98 | 131.98 | 131.98 | ||||||||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 131.98 | 131.98 | 131.98 | ||||||||||
2080502 | 事业单位离退休 | 7.90 | 7.90 | 7.90 | ||||||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 124.08 | 124.08 | 124.08 | ||||||||||
210 | 卫生健康支出 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||||||
2101102 | 事业单位医疗 | 48.84 | 48.84 | 48.84 | ||||||||||
221 | 住房保障支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||||||||||
22102 | 住房改革支出 | 175.23 | 175.23 | 175.23 | ||||||||||
2210201 | 住房公积金 | 136.26 | 136.26 | 136.26 | ||||||||||
2210203 | 购房补贴 | 38.97 | 38.97 | 38.97 | ||||||||||
支出经济分类预算表（政府预算） | ||||||||||||||
表11 | ||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | ||||||||||
516002 | 沈阳市财政事务服务中心 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | |||||||||
505 | 对事业单位经常性补助 | 3,859.29 | 3,859.29 | 3,859.29 | ||||||||||
50501 | 工资福利支出 | 1,158.38 | 1,158.38 | 1,158.38 | ||||||||||
50502 | 商品和服务支出 | 2,700.91 | 2,700.91 | 2,700.91 | ||||||||||
506 | 对事业单位资本性补助 | 65.95 | 65.95 | 65.95 | ||||||||||
50601 | 资本性支出（一） | 65.95 | 65.95 | 65.95 | ||||||||||
509 | 对个人和家庭的补助 | 60.49 | 60.49 | 60.49 | ||||||||||
50901 | 社会福利和救助 | |||||||||||||
50905 | 离退休费 | 60.49 | 60.49 | 60.49 | ||||||||||
50999 | 其他对个人和家庭补助 | |||||||||||||
支出经济分类预算表（部门预算） | ||||||||||||||
表12 | ||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | ||||||||||
516002 | 沈阳市财政事务服务中心 | 3,985.73 | 3,985.73 | 3,919.78 | 65.95 | |||||||||
301 | 工资福利支出 | 1,158.38 | 1,158.38 | 1,158.38 | ||||||||||
30101 | 基本工资 | 335.03 | 335.03 | 335.03 | ||||||||||
30102 | 津贴补贴 | 265.96 | 265.96 | 265.96 | ||||||||||
30107 | 绩效工资 | 234.68 | 234.68 | 234.68 | ||||||||||
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 124.08 | 124.08 | 124.08 | ||||||||||
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 49.32 | 49.32 | 49.32 | ||||||||||
30112 | 其他社会保障缴费 | 6.34 | 6.34 | 6.34 | ||||||||||
30113 | 住房公积金 | 136.26 | 136.26 | 136.26 | ||||||||||
30199 | 其他工资福利支出 | 6.71 | 6.71 | 6.71 | ||||||||||
302 | 商品和服务支出 | 2,700.91 | 2,700.91 | 2,700.91 | ||||||||||
30201 | 办公费 | 67.32 | 67.32 | 67.32 | ||||||||||
30202 | 印刷费 | |||||||||||||
30203 | 咨询费 | |||||||||||||
30204 | 手续费 | |||||||||||||
30205 | 水费 | 10.60 | 10.60 | 10.60 | ||||||||||
30206 | 电费 | 10.60 | 10.60 | 10.60 | ||||||||||
30207 | 邮电费 | 21.20 | 21.20 | 21.20 | ||||||||||
30208 | 取暖费 | 3.93 | 3.93 | 3.93 | ||||||||||
30209 | 物业管理费 | |||||||||||||
30211 | 差旅费 | 6.36 | 6.36 | 6.36 | ||||||||||
30212 | 因公出国（境）费用 | |||||||||||||
30213 | 维修（护）费 | 1.06 | 1.06 | 1.06 | ||||||||||
30214 | 租赁费 | |||||||||||||
30215 | 会议费 | |||||||||||||
30216 | 培训费 | 0.50 | 0.50 | 0.50 | ||||||||||
30217 | 公务接待费 | 0.80 | 0.80 | 0.80 | ||||||||||
30218 | 专用材料费 | |||||||||||||
30224 | 被装购置费 | |||||||||||||
30225 | 专用燃料费 | |||||||||||||
30226 | 劳务费 | |||||||||||||
30227 | 委托业务费 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | ||||||||||
30228 | 工会经费 | 8.77 | 8.77 | 8.77 | ||||||||||
30229 | 福利费 | 0.65 | 0.65 | 0.65 | ||||||||||
30231 | 公务用车运行维护费 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | ||||||||||
30239 | 其他交通费用 | |||||||||||||
30240 | 税金及附加费用 | |||||||||||||
30299 | 其他商品和服务支出 | 63.12 | 63.12 | 63.12 | ||||||||||
303 | 对个人和家庭的补助 | 60.49 | 60.49 | 60.49 | ||||||||||
30301 | 离休费 | |||||||||||||
30302 | 退休费 | 60.49 | 60.49 | 60.49 | ||||||||||
30304 | 抚恤金 | |||||||||||||
30305 | 生活补助 | |||||||||||||
30399 | 其他对个人和家庭的补助 | |||||||||||||
310 | 资本性支出 | 65.95 | 65.95 | 65.95 | ||||||||||
31002 | 办公设备购置 | 65.95 | 65.95 | 65.95 | ||||||||||
债务支出预算表 | ||||||||||||||
表13 | ||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||
单位名称 | 项目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | ||||||||||||||
政府采购支出预算表 | ||||||||||||||
表14 | ||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||
单位名称 | 项目名称 | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||
合计 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | |||||||||||
沈阳市财政事务服务中心 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | |||||||||||
项目支出 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | |||||||||||
城建维护-政府投资项目审核经费 | 2,500.00 | 2,500.00 | 2,500.00 | |||||||||||
政府购买服务支出预算表 | ||||||||||||||||
表15 | ||||||||||||||||
单位:万元 | ||||||||||||||||
单位名称 | 支出功能分类（类级） | 购买服务项目名称 | 购买服务指导目录对应项目（三级目录代码及名称） | 总计 | 本年收入 | 上年结转结余 | ||||||||||
合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | 国有资本经营预算 | 财政专户管理资金 | 单位资金 | |||||
合计 | ||||||||||||||||
部门（单位）整体绩效目标表 | |||||||
表16 | 单位：万元 | ||||||
部门（单位）名称 | 516002沈阳市财政事务服务中心-210100000 | ||||||
年度主要任务 | 对应项目 | 预算资金情况 | |||||
基本支出人员经费（保工资） | 758.51 | ||||||
基本支出人员经费（刚性） | 322.27 | ||||||
基本支出人员经费（其他） | 138.09 | ||||||
基本支出公用经费（保运转） | 84.90 | ||||||
基本支出公用经费（其他） | 56.64 | ||||||
年度绩效目标 | 依法完成由中心承担的服务工作，保障单位基本运转，按照预算管理、财务管理、资产管理等相关要求，提高综合管理水平，促进财政事业高质量发展。 | ||||||
年度绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算符号 | 指标值 | 度量单位 | 完成时限 |
履职效能 | 重点工作履行情况 | 重点工作办结率 | = | 100 | % | 2023-12 | |
整体工作完成情况 | 工作完成及时率 | = | 100 | % | 2023-12 | ||
工作质量达标率 | = | 100 | % | 2023-12 | |||
总体工作完成率 | = | 100 | % | 2023-12 | |||
基础管理 | 依法行政能力 | 管理规范 | 2023-12 | ||||
综合管理水平 | 管理规范 | 2023-12 | |||||
预算执行 | 预算执行效率 | 结转结余变动率 | <= | 0 | % | 2023-12 | |
预算调整率 | <= | 5 | % | 2023-12 | |||
预算执行率 | = | 100 | % | 2023-12 | |||
管理效率 | 预算编制管理 | 预算绩效目标覆盖率 | = | 100 | % | 2023-12 | |
预算监督管理 | 预决算公开情况 | 全部公开 | 2023-12 | ||||
预算收支管理 | 预算收入管理规范性 | 管理规范 | 2023-12 | ||||
预算支出管理规范性 | 管理规范 | 2023-12 | |||||
财务管理 | 内控制度有效性 | 制度有效 | 2023-12 | ||||
资产管理 | 固定资产利用率 | = | 100 | % | 2023-12 | ||
业务管理 | 政府采购管理违法违规行为发生次数 | = | 0 | 次 | 2023-12 | ||
运行成本 | 成本控制成效 | “三公”经费变动率 | <= | 0 | % | 2023-12 | |
在职人员控制率 | <= | 100 | % | 2023-12 | |||
社会效应 | 服务对象满意度 | 单位职工满意度 | >= | 90 | % | 2023-12 | |
社会公众满意度 | 预算单位满意度 | >= | 90 | % | 2023-12 | ||
可持续性 | 体制机制改革 | 改革情况 | 良好 | 2023-12 | |||
部门预算项目（政策）绩效目标表 | |||||||
2023年 | |||||||
表17 | 单位：万元 | ||||||
项目(政策)名称 | 全市基建项目审核工作经费 | ||||||
主管部门 | 沈阳市财政局 | 实施单位 | 沈阳市财政事务服务中心 | ||||
预算资金情况 | 35.00 | ||||||
总体目标 | 根据年度专业业务的要求，将全年评审项目存档，购置造价审核业务用定额书籍、图集等，保障完成全年审核任务。 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算 | 指标值 | 度量 | 完成时限 |
产出指标 | 数量指标 | 购买专业资料 | >= | 10 | 册 | 2022-12 | |
档案数量 | >= | 1000 | 册 | 2022-12 | |||
质量指标 | 正常运转率 | >= | 90 | % | 2022-12 | ||
目标达成率 | >= | 90 | % | 2022-12 | |||
效益指标 | 可持续影响指标 | 提高财政监管力度 | 良好 | 2022-12 | |||
提升财政工作水平 | 良好 | 2022-12 | |||||
项目(政策)名称 | 财政科研工作经费 | ||||||
主管部门 | 沈阳市财政局 | 实施单位 | 沈阳市财政事务服务中心 | ||||
预算资金情况 | 6.04 | ||||||
总体目标 | 开展财政科研工作，在财政系统内传递重要财政研究理论、财政政策、工作信息及先进工作经验，服务财政决策和促进财政系统内工作经验交流。 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算 | 指标值 | 度量 | 完成时限 |
产出指标 | 数量指标 | 购买专业资料 | >= | 60 | 册 | 2023-12 | |
办理项目 | >= | 1 | 项 | 2023-12 | |||
质量指标 | 正常运转率 | >= | 90 | % | 2023-12 | ||
目标达成率 | >= | 90 | % | 2023-12 | |||
效益指标 | 可持续影响指标 | 提高财政监管力度 | 良好 | 2023-12 | |||
提升财政工作水平 | 良好 | 2023-12 | |||||
项目(政策)名称 | 注册会计师行业党建活动经费支出 | ||||||
主管部门 | 沈阳市财政局 | 实施单位 | 沈阳市财政事务服务中心 | ||||
预算资金情况 | 18.33 | ||||||
总体目标 | 在全市注评行业事务所、党支部、党员组织集中理论学习，指导有党组织的支部开展支部活动，树立2家先进基层党支部，并对行业内优秀基层党组织、优秀共产党员和党务工作者进行评比表彰。启动我市注评行业党建驿站。 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算 | 指标值 | 度量 | 完成时限 |
产出指标 | 数量指标 | 参加培训人数 | >= | 400 | 人/次 | 2023-12 | |
购买专业资料 | >= | 250 | 册 | 2023-12 | |||
质量指标 | 正常运转率 | >= | 90 | % | 2023-12 | ||
目标达成率 | >= | 90 | % | 2023-12 | |||
效益指标 | 可持续影响指标 | 提高财政监管力度 | 良好 | 2023-12 | |||
提升财政工作水平 | 良好 | 2023-12 | |||||
项目(政策)名称 | 办公设备更新 | ||||||
主管部门 | 沈阳市财政局 | 实施单位 | 沈阳市财政事务服务中心 | ||||
预算资金情况 | 65.95 | ||||||
总体目标 | 避免存在的安全隐患，保证工作规范、有序、平稳运行。 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算 | 指标值 | 度量 | 完成时限 |
产出指标 | 数量指标 | 设备数量 | >= | 6 | 台 | 2023-12 | |
办公家具数量 | >= | 30 | 个 | 2023-12 | |||
质量指标 | 正常运转率 | >= | 90 | % | 2023-12 | ||
目标达成率 | >= | 90 | % | 2023-12 | |||
效益指标 | 可持续影响指标 | 提高财政监管力度 | 良好 | 2023-12 | |||
提升财政工作水平 | 良好 | 2023-12 | |||||
项目(政策)名称 | 城建维护-政府投资项目审核经费 | ||||||
主管部门 | 沈阳市财政局 | 实施单位 | 沈阳市财政事务服务中心 | ||||
预算资金情况 | 2,500.00 | ||||||
总体目标 | 1.提高预、结算审核效率，节约项目建设成本，持续促进沈阳经济建设发展。2.提升服务质量，助力沈阳营商环境建设。 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 运算 | 指标值 | 度量 | 完成时限 |
产出指标 | 数量指标 | 审核预、结算项目数量 | >= | 700 | 个 | 2023-12 | |
审核预、结算项目造价 | >= | 70 | 亿元 | 2023-12 | |||
质量指标 | 相关造价要求 | 符合 | 2023-12 | ||||
相关造价标准 | 符合 | 2023-12 | |||||
时效指标 | 单个项目审核完成时间 | 符合规定 | 2023-12 | ||||
成本指标 | 工程项目建设成本 | 节约 | 2023-12 | ||||
效益指标 | 经济效益指标 | 城市经济建设发展 | 促进 | 2023-12 | |||
社会效益指标 | 营商环境建设 | 助力 | 2023-12 | ||||
可持续影响指标 | 造价审核标准的连贯性和一致性 | 可持续 | 2023-12 | ||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 服务对象满意度 | >= | 80 | % | 2023-12 | |
第三部分 沈阳市财政事务服务中心
2023年预算情况说明
一、关于沈阳市财政事务服务中心2023年收支预算的总体说明
按照综合预算的原则，沈阳市财政事务服务中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、纳入专户管理的预算外资金安排的拨款收入、上级补助及附属单位上缴收入、财政结转资金、单位上年净结余、单位事业收入、单位其他收入；支出包括：一般公共服务支出、财政事务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。沈阳市财政事务服务中心2023年收支总预算3985.73万元，比2022年收支总预算4988.46万元减少1002.73万元，主要是由于全市事业单位改革，沈阳市财政事务服务中心分立为两个事业单位，预算也因此减少。
二、关于沈阳市财政事务服务中心一般公共预算2023年“三公”经费预算支出情况说明
2023年一般公共预算“三公”经费预算数6.8万元，其中：因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费6万元；公务接待费0.8万元。2023年预算数比2022年预算数减少0.7万元，其中：因公出国（境）费比2022年预算数减少0万元；公务用车购置及运行费比2022年预算数减少0万元；公务接待费比2022年预算数减少0.7万元，主要是由于全市事业单位改革，沈阳市财政事务服务中心分立为两个事业单位，预算也因此减少。
三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排情况。
2023年沈阳市财政事务服务中心属于事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购预算安排情况。
2023年沈阳市财政事务服务中心政府采购预算总额2500万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算2500万元。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2022年8月31日，沈阳市财政事务服务中心共有车辆2辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200 万元以上大型设备0台（套）。
2023年单位预算安排购置车辆0台，安排单位价值200 万元以上大型设备0台。
（四）绩效目标设置情况。
根据预算绩效管理要求，沈阳市财政事务服务中心在2023年应编制单位整体绩效目标1个，实际编制1个，编制单位整体绩效目标覆盖率为100%。2023年应编制绩效目标的特定目标类项目共0个，实际编制绩效目标的特定目标类项目共0个，编制特定目标类项目绩效目标覆盖率为0%。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3.附属单位上缴收入：指已纳入部门预算管理的独立核算的附属单位按照有关规定上缴的收入。
4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“纳入专户管理的预算外资金拨款”、“上级补助、附属单位上缴收入”以外的收入。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
13.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
15.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。